О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам декриминализации отдельных видов экономических правонарушений и совершенствования законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

Статья 1. Внести изменения и дополнения в следующие законодательные акты Республики Казахстан:

1 1. В Уголовный кодекс Республики Казахстан от 3 июля 2014 года:

1 1) в статье 3:
в пункте 3) слова "234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей" заменить словами " 234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая тридцать тысяч месячных расчетных показателей";
в пункте 38) :
цифры "219," исключить;
слова ",228 и 241" заменить словами "и 228 ";
слова "234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей" заменить словами " 234 – стоимость перемещенных товаров, превышающая двадцать тысяч месячных расчетных показателей";
слова "236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая пять тысяч месячных расчетных показателей" заменить словами " 236 – стоимость неуплаченных таможенных пошлин, таможенных сборов, налогов, специальных, антидемпинговых, компенсационных пошлин, превышающая десять тысяч месячных расчетных показателей";

2 2) статью 219 исключить;

3 3) в статье 234 :
в части первой:
абзац первый после слов "специальные правила перемещения через таможенную границу," дополнить словами "либо незаконное перемещение через Государственную границу Республики Казахстан товаров или иных предметов, в отношении которых установлен запрет или ограничение перемещения через Государственную границу Республики Казахстан,";
абзац второй изложить в следующей редакции:
"наказывается штрафом в размере до трех тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до четырехсот часов, либо ограничением свободы на срок до одного года, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.";
абзац второй части второй изложить в следующей редакции:
"наказывается штрафом в размере до пяти тысяч месячных расчетных показателей либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества или без таковой.";
абзац второй части третьей после слов "с конфискацией имущества" дополнить словами "или без таковой";

4 4) в статье 236 :
абзац второй части первой изложить в следующей редакции:
"наказывается штрафом в размере до ста шестидесяти месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до ста шестидесяти часов, либо арестом на срок до сорока суток.";
абзац второй части второй изложить в следующей редакции:
"наказывается штрафом в размере до двух тысяч месячных расчетных показателей либо исправительными работами в том же размере, либо привлечением к общественным работам на срок до восьмисот часов, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо лишением свободы на тот же срок.";

5 5) статью 241 исключить.

2 2. В Уголовно-процессуальный кодекс Республики Казахстан от 4 июля 2014 года:

1 1) в части третьей статьи 32 слова "219 (частью первой)," исключить;

2 2) часть первую статьи 179 дополнить пунктом 3) следующего содержания:
"3) о фактах уклонения от уплаты налога и (или) других обязательных платежей в бюджет:
без приложения акта налоговой проверки, заключения (справки) специалиста органов государственных доходов, в выводах которого содержатся достаточные данные, указывающие на наличие признаков уголовного правонарушения;
при досудебном обжаловании результатов налоговых проверок органов государственных доходов до вынесения решения уполномоченного органа, а в случаях судебного обжалования до вступления в законную силу судебного акта;
при полном погашении начисленных сумм налогов и (или) других обязательных платежей в бюджет и пени, за исключением случаев, когда имеются признаки совершения деяния в составе преступной группы, а также когда начисления произведены по сделкам без фактического выполнения работ, оказания услуг, отгрузки товаров либо не представлена декларация, подача которой является обязательной, либо внесены в декларацию заведомо искаженные данные о доходах и (или) расходах путем сокрытия других объектов налогообложения и (или) других обязательных платежей.";

3 3) в части 3-1 статьи 187 цифры "219 – 221" заменить цифрами " 220 , 221 ";

4 4) в статье 191 :
часть третью после цифр "233," дополнить словами "234 (частью первой),";
в части семнадцатой:
слова "234 (частью первой)," исключить;
цифры "241," исключить.

3 3. В Кодекс Республики Казахстан от 26 декабря 2017 года "О таможенном регулировании в Республике Казахстан":

1 1) в подпункте 5) статьи 489:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

2 2) в подпункте 8) пункта 1 статьи 492:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

3 3) в подпункте 9) пункта 1 статьи 496:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

4 4) в подпункте 8) пункта 1 статьи 499:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

5 5) в подпункте 6) пункта 1 статьи 503:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

6 6) в подпункте 8) пункта 1 статьи 506:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

7 7) в подпункте 6) пункта 1 статьи 510:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

8 8) в подпункте 8) пункта 1 статьи 513:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

9 9) в подпункте 6) пункта 1 статьи 517:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

10 10) в подпункте 7) пункта 1 статьи 520:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

11 11) в подпункте 7) пункта 1 статьи 524:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

12 12) в подпункте 8) пункта 1 статьи 527:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

13 13) в абзаце втором подпункта 6) пункта 1 статьи 532:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;

14 14) в статье 534 :
в абзаце первом подпункта 11) пункта 1:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить;
в абзаце первом подпункта 6) пункта 7:
цифры "235" заменить цифрами " 235-1 ";
цифры "241," исключить.

4 4. В Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 года "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма":

1 1) главу 1 дополнить статьями 2-1 и 2-2 следующего содержания:
"Статья 2-1. Основные цель и задачи настоящего Закона

1 1. Основной целью настоящего Закона является защита прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

2 2. Основными задачами настоящего Закона являются:

1 1) противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

2 2) реализация единой государственной политики в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

3 3) создание эффективной системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, соответствующей общепризнанным международным стандартам;

4 4) создание единой информационной системы и ведение единой информационно-аналитической системы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

5 5) предотвращение создания условий и возможностей для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также принятие мер, направленных на выявление и устранение уязвимостей, способствующих легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

6 6) организация проведения обучения субъектов финансового мониторинга и работников государственных органов в целях повышения квалификации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

7 7) развитие международного сотрудничества по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

8 8) обеспечение межведомственного взаимодействия по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Статья 2-2. Принципы настоящего Закона

Настоящий Закон основывается на принципах:

1 1) равенства всех перед законом и судом, справедливости;

2 2) защиты финансовой системы Республики Казахстан от угроз легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.";

2 2) подпункт 20) пункта 1 статьи 3 изложить в следующей редакции:
"20) лица, осуществляющие выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов.";

3 3) подпункты 1) и 3) статьи 15 исключить;

4 4) в статье 16 :
в подпункте 1) слова "и обработку" заменить словами ", обработку, анализ и использование сведений и";
подпункты 2) , 6) , 10) и 12) исключить;
подпункт 13-6) изложить в следующей редакции:
"13-6) разрабатывает и утверждает нормативные правовые акты в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с основными целью и задачами настоящего Закона и законодательством Республики Казахстан;";
дополнить подпунктом 13-9) следующего содержания:
"13-9) утверждает правила осуществления переводов обеспеченных цифровых активов;";

5 5) подпункты 3) и 7-1) пункта 1 статьи 17 исключить.

5 5. В Закон Республики Казахстан от 6 февраля 2023 года "О цифровых активах в Республике Казахстан":
подпункт 9) пункта 1 статьи 4 изложить в следующей редакции:
"9) осуществляет государственный контроль в сфере цифровых активов, а также за соблюдением лицами, осуществляющими выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов, законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;".

Статья 2. Настоящий Закон вводится в действие по истечении шестидесяти календарных дней после дня его первого официального опубликования.

| Президент Республики Казахстан | К. ТОКАЕВ |
|---|---|