О проекте Указа Президента Республики Казахстан "Об утверждении отчета о формировании и использовании Национального фонда Республики Казахстан за 2016 год"

| Премьер-Министр Республики Казахстан | Б. Сагинтаев |
|---|---|

Глава. Об утверждении отчета о формировании и использовании Национального фонда Республики Казахстан за 2016 год

| Президент Республики Казахстан | Н.Назарбаев |
|---|---|

| | УТВЕРЖДЕН Указом Президента Республики Казахстан от 2017 года № |
|---|---|

Глава. ОТЧЕТ о формировании и использовании Национального фонда Республики Казахстан за 2016 год

Глава 1. Отчет о поступлениях и использовании Национального фонда за 2016 год

| № п/п | Формирование и использование средств Национального фонда | Сумма (тыс. тенге) |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. | Средства Национального фонда на начало отчетного периода | 25754359070* |
| 2. | Поступления в Национальный фонд: прямые налоги от организаций нефтяного сектора (за исключением налогов, зачисляемых в местный бюджет), в том числе: корпоративный подоходный налог налог на сверхприбыль бонусы налог на добычу полезных ископаемых рентный налог на экспорт доля Республики Казахстан по разделу продукции дополнительный платеж недропользователя, осуществляющего деятельность по контракту о разделе продукции другие поступления от операций, осуществляемых организациями нефтяного сектора (за исключением | 985647524 1130056792 438009207 35559846 136604198 278596788 118888900 122397853 0 |
| 1 | 2 | 3 |
| | поступлений, зачисляемых в местный бюджет), в том числе: административные штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые центральными государственными органами, их территориальными подразделениями на организации нефтяного сектора прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета, на организации нефтяного сектора средства, полученные от природопользователейпо искам о возмещении вреда организациями нефтяного сектора другие неналоговые поступления от организации нефтяного сектора поступления от приватизации государственного имущества, находящегося в республиканской собственности и относящегося к горнодобывающей и обрабатывающей отраслям поступления от продажи земельных участков сельскохозяйственного назначения инвестиционные доходы от управления Национальным фондом возврат гарантированного трансферта из республиканского бюджета возврат целевого трансферта из республиканского бюджета иные поступления и доходы, не запрещенные законодательством Республики Казахстан | 7867789 650104 445794 6771679 212 0 834978 - 155070646 0 420834 1537777 |
| 3. | Использование Национального фонда: гарантированные трансферты целевые трансферты покрытие расходов, связанных с управлением Национальным фондом и проведением ежегодного внешнего аудита | 2874382751 2110000000 745574097 18808654 |
| 4. | Средства Национального фонда на конец отчетного периода | 23865623843** |

Глава. Структура поступлений от организаций нефтяного сектора в Национальный фонд за 2016 год характеризуется следующими показателями:

| Вид налоговых/неналоговых поступлений | Сумма (тыс.тенге) | Доля в общем объеме (%) |
|---|---|---|
| Корпоративный подоходный налог с юридических лиц-организаций нефтяного сектора | 438009207 | 38,49 |
| Налог на сверхприбыль | 35559846 | 3,12 |
| Бонусы | 136604198 | 12,00 |
| Налог на добычу полезных ископаемых | 278596788 | 24,48 |
| Рентный налог на экспорт | 118888900 | 10,45 |
| Доля Республики Казахстан по разделу продукции от организаций сырьевого сектора | 122397853 | 10,76 |
| Административные штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые центральными государственными органами, их территориальными подразделениями на организации нефтяного сектора | 650104 | 0,06 |
| Прочие штрафы, пени, санкции, взыскания, налагаемые государственными учреждениями, финансируемыми из республиканского бюджета, на организации нефтяного сектора | 445794 | 0,04 |
| Средства, полученные от природопользователей по искам о возмещении вреда организациями | | |
| нефтяного сектора | 6771679 | 0,60 |
| Другие неналоговые поступления от организаций нефтяного сектора | 212 | 0 |
| Всего: | 1137924581 | 100 |

Глава. Использование средств Национального фонда, без учета средств, выделяемых в виде облигационных займов(млрд. тенге)

Глава. Поступления в Национальный фонд, без учета инвестиционного дохода (млрд. тенге)

Глава 2. Отчет о деятельности Национального Банка по доверительному управлению Национальным фондом за 2016 год

Глава. Бухгалтерский баланс Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)

| Наименование статьи | за 2016 год | за 2015 год |
|---|---|---|
| Активы | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 984910062 | 1724438604 |
| Финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением производных финансовых инструментов | | |
| находящиеся в собственности Национального фонда | 19706662734 | 21078481392 |
| обремененные залогом по сделкам РЕПО | 0 | 0 |
| Инвестиции, удерживаемые до срока | 865121400 | 795475298 |
| погашения | | |
| Производные финансовые инструменты | 22479752 | 15755167 |
| Дебиторская задолженность | 93451 | 10788409 |
| Итого активы | 21579267399 | 23624938870 |
| Обязательства | | |
| Производные финансовые инструменты | 15044697 | 12520401 |
| Кредиторская задолженность и начисленные расходы | 173669029 | 22497085 |
| Итого обязательств | 188713726 | 35017486 |
| Чистые активы, составляющие счет Правительства Республики Казахстан | 21390553673 | 23589921384 |

Глава. Отчет о прибылях и убытках Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)

| Наименование статьи | за 2016 год | за 2015 год |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы | | |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы в виде вознаграждения | 311879982 | 172958867 |
| Доходы в виде дивидендов | 77895677 | 53555222 |
| Чистый доход/(убыток)от финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за исключением форвардных валютных контрактов | 157045363 | (90203376) |
| Чистый доход/(убыток) от форвардных валютных контрактов | 11245857 | (322676) |
| Чистый доход/(убыток) от переоценки валютных активов и обязательств | (271486265) | (809785781) |
| Итого доходы | 286580614 | (673797744) |
| Расходы | | |
| Комиссия за управление активами | (13522564) | (14851007) |
| Расходы по оплате кастодиальных услуг | (899196) | (1079659) |
| Расходы по оплате аудиторских услуг | (9900) | (9900) |
| Расходы по оплате профессиональных услуг | 0 | 0 |
| Расходы по оплате за использование программных продуктов и информационных баз данных | (4403) | (1385) |
| Итого расходы | (14436063) | (15941951) |
| Чистая прибыль(убыток) | 272144551 | (689739695) |
| Прочий совокупный доход(расход) | | |
| Курсовая разница | (441651260) | 10836423663 |
| Общий совокупный доход/(убыток) за период | (169506709) | 10146683968 |

Глава. Отчет о движении денежных средств Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)

| Наименование статьи | за 2016 год | за 2015 год |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Движение денежных средств от операционной деятельности | | |
| Чистая прибыль(убыток) | 272144551 | (689739695) |
| Корректировки: | | |
| Амортизация (дисконта)/премии по облигациям казахстанских государственных компаний | (33151177) | (25618905) |
| Расходы в виде вознаграждения по сделкам РЕПО | 0 | 0 |
| Нереализованный (доход)/убыток от финансовых инструментов, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток | (161467236) | 264858474 |
| Движение денежных средств от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах | 77526138 | (450500126) |
| (Увеличение) уменьшение операционных активов: | | |
| Финансовые инструменты, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, кроме производных финансовых инструментов | 1091634634 | 2615580189 |
| Производные финансовые инструменты | (6724585) | (4683854) |
| Дебиторская задолженность | 10694958 | (532638) |
| 1 | 2 | 3 |
| Увеличение/(уменьшение) операционных обязательств: | | |
| Производные финансовые инструменты | 2524296 | 2977118 |
| Кредиторская задолженность по сделкам РЕПО | 0 | 0 |
| Кредиторская задолженность и начисленные расходы | 151171944 | (1373603) |
| Чистое (использование)/поступление денежных средств (в)/от операционной деятельности | 1326827385 | 2161467086 |
| Движение денежных средств от инвестиционной деятельности | | |
| (Приобретение)/реализация или погашение облигаций казахстанских государственных компаний | (82759294) | (399901985) |
| Чистое (использование)/поступление денежных средств в инвестиционной деятельности | (82759294) | (399901985) |
| Движение денежных средств от финансовой деятельности | | |
| Поступления от Министерства финансов Республики Казахстан | 1140718170 | 1631004592 |
| Перечисления в республиканский бюджет | (2855574097) | (2456416963) |
| Прочие перечисления | (268740706) | (667324540) |
| Чистое поступление/(использование) денежных средств от/в финансовой деятельности | (1983596633) | (1492736911) |
| Чистое увеличение/(уменьшение) денежных средств и их эквивалентов | (739528542) | 268828190 |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года | 1724438604 | 1455610414 |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец периода | 984910062 | 1724438604 |

Глава. Отчет об изменениях в чистых активах Национального Банка по доверительному управлению активами Национального фонда (тыс. тенге)

| Наименование статьи | Поступления | Перечисления | Чистая прибыль (убыток) | Резерв по переоценке валюты | Всего |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Остаток на 31 декабря 2014 года | 21921828561 | (11069534607) | 1178303458 | 2905376915 | 14935974327 |
| Поступления от Министерства финансов Республики Казахстан | 1631004592 | | | | 1631004592 |
| Перечисления в республиканский бюджет | | (2456416963) | | | (2456416963) |
| Прочие перечисления | | (667324540) | | | (667324540) |
| Эффект переоценки валюты на чистую прибыль (убыток) и прочие перемещения | | | | (2077235303) | (2077235303) |
| Чистая прибыль (убыток) за период | | | (689739695) | | (689739695) |
| Остаток на 31 декабря 2015года | 23552833153 | (14193276110) | 488563763 | 13741800578 | 23589921384 |
| Поступления от Министерства финансов Республики Казахстан | 1140718170 | | | | 1140718170 |
| Перечисления в республиканский бюджет | | (2855574097) | | | (2855574097) |
| Прочие перечисления | | (315005075) | | | (315005075) |
| Эффект переоценки валюты на начальный | | | | (466234145) | (466234145) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| остаток чистых активов | | | | | |
| Эффект переоценки валюты на чистую прибыль (убыток) и прочие перемещения | | | | 24582885 | 24582885 |
| Чистая прибыль (убыток) за период | | | 272144551 | | 272144551 |
| Остаток на 31 декабря 2016года | 24693551323 | (17363855282) | 760708314 | 13300149318 | 21390553673 |

Глава 3. Иные данные по управлению Национальным фондом за 2016 год

Глава. Структура распределения валютных активов Национального фонда

| Наименование | Всего | |
|---|---|---|
| Тип мандата | Рыночная стоимость в USD | % |
| Ценные бумаги с фиксированным доходом | 35448655806 | 57,91 |
| Денежный рынок | 15159169775 | 24,76 |
| Акции | 9601881090 | 15,68 |
| Глобальное тактическое распределение | 1008673811 | 1,65 |
| Всего | 61218380483 | 100,0 |

Глава. Динамика распределения активов стабилизационного портфеля

| Классы активов | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Деньги и инструменты денежного рынка | 82,64% | 82,28% | 83,18% | 68,15% |
| Ценные бумаги с фиксированным доходом | 17,36% | 17,72% | 16,82% | 31,85% |
| Всего стабилизационный портфель | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |

Глава. Динамика распределения активов сберегательного портфеля

| Классы активов | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 |
|---|---|---|---|---|
| Ценные бумаги с фиксированным доходом | 67,63% | 71,30% | 78,97% | 77,23% |
| Акции | 22,66% | 24,14% | 19,91% | 21,19% |
| Деньги и инструменты денежного рынка | 9,72% | 4,56% | 1,12% | 1,58% |
| Всего сберегательный портфель | 100,0% | 100,0% | 100,0% | 100,0% |

Глава. Историческая доходность Национального фонда (долл. США)

Глава. Доходность сберегательного портфеля в 2016 году

Глава. Доходность стабилизационного портфеля в 2016 году